Как учесть чеки за прошлый год при оплате поставщику наличными, если подотчетные средства не выдавались?

Comments

• Здравствуйте
  

  Цитата: В процессе сверки с Леруа Мерлен выяснилось, что три накладные были оплачены наличкой. Обычно расчет идет через корпоративную карту. Чеки есть, но они 2019 и 2020 года. Подотчетнику данные суммы не выдавались организацией. (Сотрудник-это директор, он же учредитель).Бухгалтер в свое время не обратил внимание на чеки. Они каждый раз подшиваются вместе с накладной. Повторюсь, так как это магазин, они каждый раз выдают чек. Хоть картой платят, как наличкойКак нам теперь провести данные суммы оплаты, чтобы схлопнулись расчеты с поставщиком?

  Как верно оформить вам поможет статья Как правильно оформить покупки, совершенные работником для организации, но за свой счет
• simport, вопрос во времени... Чеки прошлых лет. Как с этим быть
• Добрый день.
  

  Цитата: вопрос во времени... Чеки прошлых лет. Как с этим быть

  Как я поняла, чеки были бухгалтеру предоставлены, просто не проведены.
  

  Цитата: Бухгалтер в свое время не обратил внимание на чеки. Они каждый раз подшиваются вместе с накладной.

  Следовательно, нужно исправлять ошибку по правилам ПБУ 22/2010 - в текущем периоде (исхожу из предположения, что ошибка не существенная).
  

  Цитата: 14. Ошибка предшествующего отчетного года,не являющаяся существенной, выявленная после даты подписания бухгалтерской отчетности за этот год,исправляется записями по соответствующим счетам бухгалтерского учета в том месяце отчетного года, в котором выявлена ошибка. Прибыль или убыток, возникшие в результате исправления указанной ошибки, отражаются в составе прочих доходов или расходов текущего отчетного периода.
• Sveto4Divny, чеки есть. Ошибка несущественная, да мы еще и МП. То что их надо провести и так понятно. Непонятно каким документом и проводка какая должна быть
• Цитата: Непонятно каким документом и проводка какая должна быть

  Как обычно проводятся отчёты работников об использовании собственных средств, форма может быть любой, в том числе можно использовать типовую форму авансового отчёта.
  Проводки - или через 71 счёт, или через 73, в зависимости от принятой учётной политики.
  http://xn-----6kckieljbglklvdtg9achf.ru.nds.monster/index.php?id=243485
• Sveto4Divny, то есть мы можем провести чеки 2019 и 2020 года авансовым отчетом текущей датой?
• Цитата: то есть мы можем провести чеки 2019 и 2020 года авансовым отчетом текущей датой?

  Авансовый отчёт может быть составлен датой, когда фактически были представлены чеки в бухгалтерию (2019-2020 г.г.), а проведёте его текущей датой.
• Sveto4Divny, Извините, не поняла. 

  Цитата: Авансовый отчёт может быть составлен датой, когда фактически были представлены чеки в бухгалтерию (2019-2020 г.г.), а проведёте его текущей датой.

  как это? То есть чеки в авансовом отчете на текущую дату показаны фактической датой оплаты ( чек от 2019, а авансовый отчет август 2021). Вы это имели в виду?
• Цитата: как это? То есть чеки в авансовом отчете на текущую дату показаны фактической датой оплаты ( чек от 2019, а авансовый отчет август 2021). Вы это имели в виду?

  Нет, я имела в виду, что авансовый отчёт составлен в 2019 году.
  Я исхожу из того, что работник отчитался своевременно (чеки бухгалтеру предоставил).
• Sveto4Divny, но тогда изменится сальдо по сч 60, там хоть всего 4 тысячи, но  баланс  же изменится. А что если сделать корректировку долга проводкой Дт 60 Кт 91.01?
• Цитата: но тогда изменится сальдо по сч 60, там хоть всего 4 тысячи, но  баланс  же изменится.

  С чего он изменится, если проводить авансовый отчёт вы будете текущей датой, как предписывает ПБУ 22/2010?
  Вы исправляете ошибку бухгалтера, которая не провела своевременно авансовый отчёт.
  

  Цитата: Авансовый отчёт может быть составлен датой, когда фактически были представлены чеки в бухгалтерию (2019-2020 г.г.), апроведёте его текущей датой.
• Sveto4Divny, но я не понимаю, как составить в 2019, а провести в 2021
• Цитата: но я не понимаю, как составить в 2019, а провести в 2021

  Вы не понимаете, как бухгалтер может не провести первичный документ (авансовый отчёт)? Забыл, пропустил, отвлёкся... Сейчас получили акт сверки, поискали - нашли, провели.
  Если вам понятней другой вариант, составляйте авансовый отчёт текущей датой. Но это более проблемный вариант, как со стороны работника, так и со стороны проверяющих.
• Sveto4Divny, спасибо вам за ответы, хоть пока я не знаю, как сделать физически эти авансовые отчеты. Буду думать